A época da declaração de Imposto de Renda chegou e, com ela, uma dúvida comum entre os contribuintes: devo optar pela declaração completa ou simplificada?
Essa escolha pode fazer diferença no valor do imposto a pagar ou na restituição a receber — e decidir sem avaliar os detalhes pode representar perda de dinheiro.
Neste artigo completo, você vai aprender:
- O que é a declaração simplificada e quando vale a pena;
- Como funciona a declaração completa e para quem ela é mais vantajosa;
- O que considerar antes de escolher;
- Exemplos práticos para você comparar;
- Como fazer uma escolha segura e inteligente com o apoio do Eu Contador.
Vamos descomplicar o IR 2025?
O que é a declaração simplificada de Imposto de Renda?
A declaração simplificada é um modelo oferecido pela Receita Federal que substitui todas as deduções legais por um desconto padrão de 20% sobre a soma dos rendimentos tributáveis, limitado a um teto fixado anualmente.
Em 2024, por exemplo, esse limite foi de R$ 16.754,34. Ou seja, ao escolher esse modelo, você abre mão de detalhar despesas médicas, escolares, previdência e outras deduções — e em troca, ganha um desconto automático na base de cálculo do imposto.
Esse modelo é ideal para:
- Quem não teve muitas despesas dedutíveis durante o ano;
- Contribuintes sem dependentes;
- Quem busca agilidade e simplicidade no preenchimento;
- Pessoas com rendimentos mais modestos.
💡 Vantagem: não precisa comprovar despesas nem guardar recibos.
❌ Desvantagem: se você teve muitos gastos dedutíveis, pode perder a chance de pagar menos imposto ou receber mais restituição.
O que é a declaração completa?
A declaração completa permite que o contribuinte detalhe todos os gastos dedutíveis que teve ao longo do ano, como:
- Despesas médicas (sem limite);
- Gastos com educação (com limite anual);
- Contribuições com previdência oficial e privada (PGBL);
- Pagamentos de pensão alimentícia;
- Despesas com dependentes (educação, saúde, etc.);
- Contribuições ao INSS como autônomo ou facultativo.
Essa opção é ideal para:
- Quem teve muitas despesas com saúde, educação ou dependentes;
- Profissionais autônomos e liberais que declaram carnê-leão;
- Pessoas que contribuíram com previdência privada (PGBL);
- Famílias com mais de um dependente;
- Quem consegue comprovar gastos com recibos e documentos fiscais.
💡 Vantagem: pode reduzir bastante o imposto devido ou aumentar a restituição. ❌ Desvantagem: exige organização, comprovação e cuidado para não cair na malha fina.
Principais diferenças entre os dois modelos
| Característica | Simplificada | Completa |
| Deduções | Desconto fixo de 20% | Comprovação de despesas dedutíveis |
| Indicado para | Quem tem poucas despesas | Quem tem muitos gastos dedutíveis |
| Possibilidade de deduzir saúde | Não | Sim, sem limite |
| Dedução com dependentes | Não | Sim, com limite por dependente |
| Declaração de PGBL | Sem efeito | Pode ser deduzido até 12% da renda |
Quando vale a pena optar pela declaração simplificada?
A declaração simplificada costuma ser mais vantajosa quando o valor total das deduções legais é inferior ao desconto padrão de 20%.
Por isso, essa opção é ideal para quem:
- Não tem dependentes;
- Não teve gastos significativos com saúde ou educação;
- Não possui previdência privada;
- Busca praticidade e não quer reunir documentos.
📝 Exemplo prático: Um profissional que teve renda de R$ 60 mil no ano e poucas despesas dedutíveis (R$ 3 mil) pode se beneficiar mais da simplificada, pois o desconto fixo será de R$ 12 mil (20% do total), o que reduz a base de cálculo do imposto.
Quando a declaração completa é a melhor escolha?
A declaração completa é vantajosa quando suas despesas dedutíveis superam o desconto padrão de 20%.
Esse modelo é recomendado para quem:
- Teve muitos gastos com plano de saúde, consultas, exames;
- Tem filhos em escola ou faculdade;
- Contribui com PGBL ou pensão judicial;
- Possui mais de um dependente com despesas associadas;
- Atua como autônomo com despesas operacionais comprovadas.
📝 Exemplo prático: Um psicólogo que recebeu R$ 90 mil no ano, gastou R$ 20 mil com plano de saúde, R$ 6 mil com educação e tem um filho como dependente, se sai melhor na declaração completa, pois essas deduções superam o limite da simplificada.
Posso saber qual modelo é mais vantajoso antes de enviar?
Sim! O próprio programa da Receita Federal permite que você preencha a declaração normalmente e, ao final, compare os dois modelos.
O sistema indica:
- Qual modelo gera menor imposto a pagar;
- Qual gera maior restituição.
⚠️ Importante: mesmo que o sistema indique um modelo, você pode optar pelo outro — especialmente se houver alguma estratégia envolvida (como abatimento futuro de prejuízos fiscais, por exemplo).
A importância da organização e do planejamento
Escolher entre a declaração completa ou simplificada não deve ser algo feito no impulso. Quanto mais bem organizado você estiver ao longo do ano, maior será a sua capacidade de aproveitar as deduções legais.
Dicas para se organizar:
- Guarde recibos de consultas, exames e planos de saúde;
- Armazene mensalmente os comprovantes de pagamento escolar;
- Declare corretamente os valores no carnê-leão (para autônomos);
- Mantenha controle sobre contribuições a planos PGBL;
- Reúna documentos de dependentes e pensões.
Com planejamento, você evita surpresas e pode pagar menos imposto dentro da legalidade.
Conte com o apoio do Eu Contador para fazer a melhor escolha
Sabemos que, para muitos contribuintes, preencher a declaração do IR ainda gera dúvidas, insegurança e medo de errar. Mas você não precisa enfrentar isso sozinho.
A equipe do Eu Contador está pronta para te ajudar com:
- Análise do seu perfil tributário;
- Comparação entre os modelos completo e simplificado;
- Preenchimento correto da declaração;
- Entrega com segurança e estratégia para pagar menos ou restituir mais;
- Suporte personalizado para autônomos, prestadores de serviços e profissionais digitais.
Conclusão
Afinal, qual é melhor: declaração completa ou simplificada? Depende do seu perfil, das despesas que você teve e da sua organização ao longo do ano.
O importante é não decidir às pressas — e sim com base em dados, simulações e, se possível, com ajuda profissional.
📌 Se você quer tranquilidade, economia e uma declaração sem erros, fale com o time do Eu Contador. Estamos prontos para cuidar do seu IR 2025 com agilidade, transparência e total atenção às suas necessidades.
